Типы документов
Реклама
Партнеры
Приказ Минэкономики УР от 20.02.2014 N 37 "Об утверждении Методических рекомендаций по разработке и реализации муниципальных программ городских округов и муниципальных районов, образованных на территории Удмуртской Республики, на период до 2020 года"
МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИКИ УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
ПРИКАЗ
от 20 февраля 2014 г. № 37
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ
И РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ ГОРОДСКИХ ОКРУГОВ
И МУНИЦИПАЛЬНЫХ РАЙОНОВ, ОБРАЗОВАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ
УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ, НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА
Во исполнение распоряжения Правительства Удмуртской Республики "О порядке взаимодействия при разработке муниципальных программ городских округов и муниципальных районов, образованных на территории Удмуртской Республики, на период до 2020 года" приказываю:
Утвердить Методические рекомендации по разработке и реализации муниципальных программ городских округов и муниципальных районов, образованных на территории Удмуртской Республики, на период до 2020 года.
Министр экономики
Удмуртской Республики
М.П.ЗАЙЦЕВ
Утверждены
приказом
Министерства экономики
Удмуртской Республики
от 20 февраля 2014 г. № 37
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ
ГОРОДСКИХ ОКРУГОВ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ РАЙОНОВ,
ОБРАЗОВАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ,
НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА
1. Общие положения
1.1. Настоящие Методические рекомендации разработаны в целях оказания методической помощи органам местного самоуправления муниципальных районов (городских округов) в Удмуртской Республике в разработке муниципальных программ, а также в составлении бюджета муниципального образования в структуре муниципальных программ.
1.2. Муниципальные программы являются новым инструментом программно-целевого планирования. Правовым основанием для их формирования является статья 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от 7 мая 2013 г. № 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса" (далее - Федеральный закон от 7 мая 2013 г. № 104-ФЗ).
Муниципальная программа - это документ муниципального стратегического планирования, представляющий собой комплекс взаимоувязанных по задачам, срокам и ресурсам мероприятий и инструментов, реализуемых органами местного самоуправления в целях достижения целей и задач социально-экономического развития муниципального образования в определенной сфере деятельности.
1.3. Основными принципами формирования и реализации муниципальных программ являются:
1) взаимосвязь с документами стратегического планирования, определяющими цели и задачи социально-экономического развития муниципального образования, - стратегией социально-экономического развития муниципального образования на долгосрочную перспективу (при наличии), программой социально-экономического развития муниципального образования на среднесрочную перспективу;
2) согласованность с целями и задачами социально-экономического развития Удмуртской Республики, определенными в стратегии социально-экономического развития Удмуртской Республики на долгосрочную перспективу, программе социально-экономического развития на среднесрочную перспективу, государственных программах Удмуртской Республики;
3) максимальный охват сфер, направлений деятельности органов местного самоуправления в целях решения вопросов местного значения, полномочий по решению вопросов местного значения, реализации переданных в установленном порядке полномочий с других уровней бюджетной системы;
4) установление измеримых результатов реализации муниципальной программы;
5) согласованность в полной мере с бюджетом муниципального образования;
6) интеграция мер муниципального правового регулирования (правоустанавливающих, правоприменительных, контрольных), финансовых инструментов (налоговых, имущественных, тарифных, долговых, иных) для достижения целей муниципальных программ;
7) определение должностных лиц и структурных подразделений, ответственных за реализацию муниципальных программ и достижение конечных результатов;
8) проведение ежегодной оценки эффективности муниципальных программ с возможностью их корректировки или досрочного прекращения по результатам такой оценки, установление ответственности должностных лиц в случае неэффективной реализации муниципальной программы.
1.4. Муниципальные программы утверждаются администрацией муниципального образования.
Порядок принятия решений о разработке муниципальных программ, формирования и реализации указанных программ устанавливается правовым актом администрации муниципального образования.
1.5. Основные понятия, используемые в методических рекомендациях:
Муниципальная программа - документ муниципального стратегического планирования, представляющий собой комплекс взаимоувязанных по задачам, срокам и ресурсам мероприятий и инструментов, реализуемых органами местного самоуправления в целях достижения целей и задач социально-экономического развития муниципального образования в определенной сфере деятельности. Разрабатывается в соответствии с требованиями статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Долгосрочная целевая программа - документ, разработанный в соответствии с требованиями статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации в редакции, действующей до принятия Федерального закона от 7 мая 2013 г. № 104-ФЗ.
Ведомственная целевая программа - документ, разрабатываемый в соответствии с требованиями статьи 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Программная структура (формат) бюджета - распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям (государственным (муниципальным) программам и непрограммным направлениям деятельности), группам (группам и подгруппам) видов расходов и (или) по целевым статьям (государственным (муниципальным) программам и непрограммным направлениям деятельности), группам (группам и подгруппам) видов расходов классификации расходов бюджетов на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), а также по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов.
Подпрограмма муниципальной программы (подпрограмма) - комплекс взаимоувязанных по срокам и ресурсам мероприятий и инструментов, реализуемых органами местного самоуправления в целях решения конкретных задач в рамках муниципальной программы.
Сфера реализации муниципальной программы - сфера социально-экономического развития, на решение проблем и (или) задач в которой направлена соответствующая муниципальная программа.
Цель муниципальной программы - планируемый за период реализации муниципальной программы конечный результат социально-экономического развития муниципального образования посредством реализации мероприятий муниципальной программы.
Задача муниципальной программы - совокупность взаимосвязанных мероприятий, направленных на достижение цели (целей) реализации муниципальной программы.
Основное мероприятие муниципальной программы - совокупность взаимосвязанных действий, направленных на решение задачи муниципальной программы (подпрограммы).
Мероприятие муниципальной программы - совокупность взаимосвязанных действий, направленных на решение задачи муниципальной программы (подпрограммы), в составе основного мероприятия.
Целевой показатель (индикатор) - количественно выраженная характеристика достижения цели или решения задачи.
Конечный результат - характеризуемое количественными и (или) качественными показателями состояние (изменение состояния) в сфере социально-экономического развития муниципального образования, которое отражает положительный результат от реализации муниципальной программы (подпрограммы).
Непосредственный результат - итог реализуемых мероприятий муниципальной программы (подпрограммы).
Координатор муниципальной программы - заместитель главы администрации, руководитель аппарата администрации, определенный в качестве координатора муниципальной программы, организующий разработку, согласование и реализацию муниципальной программы, отвечающий за достижение целей и задач (конечных результатов) муниципальной программы.
Координатор муниципальной подпрограммы - заместитель главы администрации, руководитель структурного подразделения администрации, определенный в качестве координатора муниципальной подпрограммы, организующий разработку, согласование и реализацию муниципальной подпрограммы, отвечающий за достижение целей и задач (конечных результатов) муниципальной подпрограммы.
Ответственный исполнитель муниципальной программы (подпрограммы) - структурное подразделение администрации муниципального образования, определенное ответственным исполнителем муниципальной программы (подпрограммы), ответственное за разработку и реализацию муниципальной программы (подпрограммы), достижение целей и задач (конечных результатов) муниципальной программы (подпрограммы), а также непосредственных результатов реализуемых им мероприятий.
Соисполнитель муниципальной программы (подпрограммы) - структурное подразделение администрации муниципального образования, определенное соисполнителем муниципальной программы (подпрограммы), участвующее в разработке и реализации мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), отвечающее за достижение непосредственных результатов этих мероприятий.
Участники муниципальной программы (подпрограммы) - ответственные исполнители, соисполнители, территориальные органы государственной власти Удмуртской Республики, органы местного самоуправления поселений, муниципальные и иные организации, а также физические лица, задействованные в реализации мероприятий муниципальной программы (подпрограммы).
Результативность муниципальной программы (подпрограммы) - степень достижения запланированных результатов.
Эффективность муниципальной программы (подпрограммы) - соотношение достигнутых результатов к затраченным на их достижение ресурсам.
Основные параметры муниципальной программы - цели, задачи, основные мероприятия, конечные результаты реализации муниципальной программы (подпрограммы), непосредственные результаты реализации основных мероприятий, сроки их достижения, объем ресурсов в разрезе подпрограмм, основных мероприятий и мероприятий.
Факторы риска - вероятные явления, события, процессы, не зависящие от участников муниципальной программы и негативно влияющие на основные параметры муниципальной программы.
1.6. Условные обозначения и сокращения, применяемые в приложениях к настоящим Методическим рекомендациям:
ВР - вид расходов;
ГРБС - главный распорядитель бюджетных средств;
И - источник финансирования;
М - мероприятие муниципальной программы;
МП - муниципальная программа;
ОМ - основное мероприятие муниципальной программы;
Пп - подпрограмма муниципальной программы;
Пр - подраздел функциональной классификации расходов бюджетов;
Рз - раздел функциональной классификации расходов бюджетов;
ЦС - целевая статья.
2. Установление сроков реализации муниципальных программ
2.1. Сроки реализации муниципальных программ определяются администрацией муниципального образования.
2.2. С учетом применяемой на практике в Удмуртской Республике системы документов муниципального стратегического планирования муниципальных районов (городских округов) рекомендуется:
1) установить период для разработки муниципальных программ от трех до шести лет (среднесрочный период);
2) сроки реализации муниципальных программ согласовывать со сроками реализации программы социально-экономического развития муниципального образования.
С учетом данных рекомендаций муниципальные программы следует разработать на 2015 - 2020 годы. Такой срок реализации муниципальных программ будет соответствовать сроку реализации программы социально-экономического развития муниципального образования.
2.3. Вопрос о переходе к разработке муниципальных программ на долгосрочный период рекомендуется рассмотреть при принятии решения о разработке муниципальных программ на следующий цикл.
3. Формирование перечня муниципальных программ
3.1. В качестве основания для разработки муниципальных программ рекомендуется использовать Перечень муниципальных программ городских округов и муниципальных районов, образованных на территории Удмуртской Республики, рекомендуемых к разработке на период до 2020 года, утвержденный Правительством Удмуртской Республики.
3.2. Перечень муниципальных программ, предусмотренных к разработке, рекомендуется утверждать правовым актом администрации муниципального района (городского округа) при принятии решения о разработке муниципальных программ на очередной среднесрочный период (постановлением Администрации муниципального района (городского округа) "Об организации разработки муниципальных программ на среднесрочный период 2015 - 2020 годов"), а также предусматривать в составе программы социально-экономического развития муниципального района (городского округа) на среднесрочный период.
3.3. К перечню муниципальных программ рекомендуется предусматривать:
1) наименование муниципальных программ и подпрограмм, формируемых в составе муниципальных программ;
2) координаторов, ответственных исполнителей, соисполнителей муниципальных программ (подпрограмм);
3) основные направления реализации муниципальных программ: а) по вопросам местного значения, полномочиям по решению вопросов местного значения, иным полномочиям; б) по выполнению полномочий, переданных с другого уровня бюджетной системы в соответствии с законодательством.
Предложенный подход к формированию перечня муниципальных программ позволит определить состав подпрограмм муниципальной программы при принятии решения о разработке муниципальных программ.
3.4. При формировании перечня муниципальных программ и их подпрограмм следует учитывать:
1) цели и задачи социально-экономического развития в соответствующей сфере;
2) вопросы местного значения, полномочия по решению вопросов местного значения в соответствующей сфере;
3) переданные с других уровней бюджетной системы полномочия;
4) особенности сферы социально-экономического развития (например, для сферы образования - уровни образования; для сферы социальной поддержки - категории граждан, в отношении которых реализуются меры социальной поддержки, и т.п.);
5) наличие структурного подразделения, отвечающего за реализацию целей и задач в сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы);
6) объемы финансирования мероприятий, реализуемых в сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы);
7) наличие расходных обязательств, имеющих отношение к нескольким подпрограммам муниципальной программы (например, содержание органа управления, содержание централизованной бухгалтерии и т.п.).
4. Структура муниципальной программы
4.1. Требования к структуре муниципальной программы рекомендуется утверждать постановлением администрации муниципального района (городского округа) "Об утверждении Порядка разработки и реализации муниципальных программ".
4.2. Структура и содержание муниципальной программы формируется исходя из того, что:
- муниципальные программы разрабатываются в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления, приоритетами социально-экономического развития муниципального образования, определенными стратегией и (или) программой социально-экономического развития муниципального образования, в соответствии с положениями программных документов, иных правовых актов Российской Федерации и Удмуртской Республики в соответствующей сфере деятельности;
- основные параметры муниципальных программ должны быть согласованы с показателями прогноза социально-экономического развития муниципального образования на долгосрочный и среднесрочный периоды;
- объем ресурсного обеспечения муниципальной программы в части расходных обязательств муниципального района (городского округа) должен соответствовать объемам средств, предусмотренным бюджетом муниципального района (городского округа) на очередной финансовый год и плановый период, долгосрочной бюджетной стратегией - за пределами планового периода;
- целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы используются в качестве показателей результативности профессиональной служебной деятельности должностных лиц администрации муниципального образования, являющихся координаторами муниципальных программ, руководителей структурных подразделений администрации муниципального образования, являющихся ответственными исполнителями и соисполнителями муниципальных программ (подпрограмм).
4.3. Муниципальная программа может состоять из подпрограмм.
Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках муниципальной программы задач. Подпрограмма должна быть направлена на решение одной или нескольких задач муниципальной программы.
Подпрограмма является неотъемлемой частью муниципальной программы, не формируется как самостоятельный документ и используется в качестве механизма управления муниципальной программой.
4.4. Мероприятия одной муниципальной программы не могут быть включены в другую муниципальную программу.
4.5. В рамках муниципальных программ рекомендуется предусматривать мероприятия утвержденных долгосрочных и ведомственных целевых программ, действие которых распространяется на 2015 и последующие годы.
В связи с принятием Федерального закона от 7 мая 2013 г. № 104-ФЗ правовое основание для разработки и реализации долгосрочных целевых программ исключено из бюджетного законодательства Российской Федерации.
От использования ведомственных целевых программ рекомендуется отказаться с учетом особенностей практики применения данного инструмента в муниципальных районах (городских округах) Удмуртской Республики.
4.6. Муниципальная программа состоит из следующих частей (разделов):
1) паспорт муниципальной программы (по установленной форме);
2) текстовая часть, в которой предусмотрено 11 разделов:
- характеристика сферы деятельности;
- приоритеты, цели и задачи;
- целевые показатели (индикаторы)
- сроки и этапы реализации;
- основные мероприятия;
- меры муниципального регулирования;
- прогноз сводных показателей муниципальных заданий;
- взаимодействие с органами государственной власти и местного самоуправления, организациями и гражданами;
- ресурсное обеспечение;
- риски и меры по управлению рисками;
- конечные результаты и оценка эффективности;
3) приложения к муниципальной программе (предусмотрено 6 приложений):
приложение 1 "Сведения о составе и значениях целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы";
приложение 2 "Перечень основных мероприятий муниципальной программы";
приложение 3 "Финансовая оценка применения мер муниципального регулирования";
приложение 4 "Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)";
приложение 5 "Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств бюджета муниципального района (городского округа)";
приложение 6 "Прогнозная (справочная) оценка ресурсного обеспечения реализации муниципальной программы за счет всех источников финансирования".
Типовая структура муниципальной программы представлена в приложении 1 к настоящим Методическим рекомендациям.
4.7. В случае формирования в составе муниципальной программы подпрограмм структура муниципальной программы будет выглядеть следующим образом:
1) паспорт муниципальной программы с детализацией параметров по подпрограммам;
2) для каждой подпрограммы:
а) паспорт подпрограммы (по установленной форме);
б) текстовая часть по каждому из разделов, предусмотренных пунктом 4.6 настоящих Методических рекомендаций;
3) единые приложения в соответствии с пунктом 4.6 настоящих Методических рекомендаций с детализацией параметров по подпрограммам.
Последовательность детализации параметров паспорта муниципальной программы, приложений к муниципальной программе по подпрограммам, а также последовательность размещения подпрограмм в муниципальной программе должны соответствовать последовательности подпрограмм, указанных в перечне муниципальных программ.
4.8. Взаимосвязь частей муниципальной программы (таблица 1):
Паспорт
Текстовая часть
Приложения
Подпрограммы
Формируется для каждой подпрограммы
Формируются в разрезе подпрограмм
Координатор
Ответственный исполнитель
Соисполнители
Характеристика сферы деятельности
Цели, задачи
Приоритеты, цели и задачи
Целевые показатели (индикаторы)
Целевые показатели (индикаторы)
Приложение 1. Сведения о составе и значениях целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы
Срок реализации, этапы реализации
Сроки и этапы реализации
Основные мероприятия
Приложение 2. Перечень основных мероприятий муниципальной программы
Меры муниципального регулирования
Приложение 3. Финансовая оценка применения мер муниципального регулирования
Прогноз сводных показателей муниципальных заданий
Приложение 4. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)
Взаимодействие с органами государственной власти и местного самоуправления, организациями и гражданами
Ресурсное обеспечение за счет средств бюджета муниципального района (городского округа)
Ресурсное обеспечение муниципальной программы (подпрограммы)
Приложение 5. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств бюджета муниципального района (городского округа).
Приложение 6. Прогнозная (справочная) оценка ресурсного обеспечения реализации муниципальной программы за счет всех источников финансирования
Риски и меры по управлению рисками
Ожидаемые результаты, оценка планируемой эффективности
Конечные результаты и оценка эффективности
5. Организация разработки, согласования и утверждения
муниципальных программ, изменений в муниципальные программы
Процесс разработки, согласования и утверждения муниципальных программ рекомендуется организовать следующим образом:
5.1. Разработку и согласование проекта муниципальной программы, изменений в муниципальную программу, координацию деятельности ответственных исполнителей и соисполнителей в процессе разработки и согласования муниципальной программы, изменений в муниципальную программу организует координатор.
5.2. Разработку проекта муниципальной программы, изменений в муниципальную программу осуществляют ответственные исполнители совместно с соисполнителями.
5.3. Методическое руководство, координацию работ осуществляет:
- по разработке муниципальных программ - Управление (отдел) экономики администрации муниципального образования;
- по формированию бюджета муниципального района (городского округа) в структуре муниципальных программ - Управление финансов администрации муниципального образования.
5.4. Проект муниципальной программы, изменений в муниципальную программу подлежит согласованию со всеми ответственными исполнителями, соисполнителями муниципальной программы (подпрограммы), руководителями, курирующими вопросы экономики и финансов в администрации муниципального района (городского округа).
5.5. Руководитель, курирующий вопросы экономики в администрации муниципального района (городского округа), проводит согласование проектов муниципальных программ, изменений в муниципальные программы на предмет:
1) соответствия целей и задач муниципальной программы приоритетам социально-экономического развития муниципального образования, а также учета положений программных документов, иных правовых актов Российской Федерации и Удмуртской Республики в соответствующей сфере деятельности;
2) состава целевых показателей (индикаторов) и их значений;
3) отражения в системе мероприятий предоставляемых органами местного самоуправления муниципальных услуг (функций), а также выполнения переданных государственных полномочий Удмуртской Республики, полномочий поселений (для муниципальных районов);
4) отражения мер муниципального регулирования, применяемых в сфере реализации муниципальной программы (в том числе установленных льгот по местным налогам);
5) отражения механизмов взаимодействия с органами государственной власти Удмуртской Республики, органами местного самоуправления, иными участниками реализации муниципальной программы;
6) отсутствия дублирования запланированных в муниципальной программе мероприятий в других муниципальных программах.
5.6. Руководитель, курирующий вопросы финансов в администрации муниципального района (городского округа), проводит согласование проектов муниципальных программ, изменений в муниципальные программы на предмет:
1) соответствия расходных обязательств, включаемых в состав муниципальной программы, целям, задачам, целевым показателям (индикаторам) муниципальной программы;
2) отражения мероприятий, реализуемых за счет субвенций, субсидий, иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в сфере реализации муниципальной программы;
3) отражения в системе мероприятий оказываемых муниципальными учреждениями муниципальных услуг, финансирование которых осуществляется путем предоставления субсидий на выполнение муниципального задания;
4) отражения мер муниципального регулирования, применяемых в сфере реализации муниципальной программы (в том числе установленных льгот по местным налогам) в части финансовой оценки их применения;
5) соответствия объемов ресурсного обеспечения муниципальной программы в части расходных обязательств муниципального района (городского округа) объемам средств, предусмотренным бюджетом муниципального района (городского округа) на очередной финансовый год и плановый период, долгосрочной бюджетной стратегией - за пределами планового периода;
6) отсутствия дублирования запланированных в муниципальной программе расходов в других муниципальных программах.
5.7. До утверждения разработанные проекты муниципальных программ направляются на согласование с профильными министерствами и ведомствами (по компетенции).
5.8. Проект муниципальной программы подлежит публичному обсуждению. Порядок проведения публичного обсуждения проектов муниципальных программ утверждается администрацией муниципального образования.
5.9. Координатор муниципальной программы направляет согласованный в установленном порядке и прошедший публичное обсуждение проект муниципальной программы (либо правового акта об утверждении муниципальной программы) главе администрации муниципального образования.
5.10. Утверждение муниципальной программы, внесение изменений в муниципальную программу осуществляются в соответствии с утвержденным на территории муниципального образования порядком.
5.11. Муниципальные программы, предлагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, а также изменения в ранее утвержденные муниципальные программы, подлежат утверждению в сроки, установленные местной администрацией (рекомендуется не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период в представительный орган местного самоуправления).
5.12. Муниципальные программы подлежат размещению на официальном сайте администрации муниципального образования.
6. Разработка разделов муниципальной программы
6.1. Заполнение паспорта муниципальной
программы (подпрограммы)
Паспорт муниципальной программы (подпрограммы) заполняется по установленным формам (представлены в приложении 1 к настоящим Методическим рекомендациям).
Наименование муниципальной программы, подпрограмм, координатор, ответственные исполнители, соисполнители указываются в соответствии с перечнем муниципальных программ, утвержденных муниципальным образованием.
Остальные разделы паспорта заполняются в соответствии с разработанными разделами текстовой части муниципальной программы (подпрограммы) и (или) приложениями к ней.
В разделе паспорта "Ресурсное обеспечение за счет средств бюджета муниципального района (городского округа)" указывается объем средств на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) в целом в разрезе источников финансирования по годам реализации муниципальной программы. Данный раздел заполняется на основе приложения 6 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям.
Объем средств бюджета муниципального района (городского округа) указывается в тысячах рублей, с точностью, соответствующей указанной в решении о бюджете (до одного или двух знаков после запятой).
Примерная форма заполнения раздела паспорта "Объем средств бюджета муниципального района (городского округа) на реализацию муниципальной программы" (таблица 2):
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2020 г.
Всего
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального образования
субвенции из бюджета Удмуртской Республики
субсидии из бюджета Удмуртской Республики
иные межбюджетные трансферты из бюджета Удмуртской Республики, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
6.2. Разработка раздела "Характеристика сферы деятельности"
Раздел должен содержать анализ текущего состояния сферы социально-экономического развития (сферы реализации муниципальной программы), в рамках которой реализуется муниципальная программа (подпрограмма), включая характеристику достигнутых в этой сфере результатов, выявление потенциала развития и существующих ограничений (проблем), сопоставление существующего состояния анализируемой сферы с состоянием в других муниципальных районах (городских округах) (при возможности такого сопоставления).
Для разработки раздела используются следующие документы и материалы:
1) программа социально-экономического развития муниципального образования;
2) доклад об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления;
3) прогноз социально-экономического развития муниципального образования на среднесрочный и долгосрочный периоды;
4) долгосрочные, ведомственные целевые программы, действующие в соответствующей сфере;
5) сведения о муниципальных учреждениях, оказывающих муниципальные услуги в соответствующей сфере;
6) статистические данные, в том числе по другим муниципальным образованиям.
6.3. Разработка раздела "Приоритеты, цели и задачи"
6.3.1. В разделе указываются:
1) полномочия органов местного самоуправления муниципального района (городского округа) в соответствующей сфере деятельности, установленные в Федеральном законе от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", отраслевых федеральных законах;
2) переданные органами государственной власти Удмуртской Республики отдельные государственные полномочия в соответствующей сфере деятельности;
3) значимые для сферы реализации муниципальной программы (подпрограммы) приоритеты государственной политики, определенные в программных документах Российской Федерации, федеральных законах, иных нормативных правовых актах Российской Федерации;
4) значимые для сферы реализации муниципальной программы (подпрограммы) приоритеты государственной политики, определенные в стратегии социально-экономического развития Удмуртской Республики на долгосрочный период, программе социально-экономического развития Удмуртской Республики на среднесрочный период, государственных программах Удмуртской Республики, иных документах Удмуртской Республики;
5) приоритеты, цели и задачи социально-экономического развития муниципального района (городского округа) в сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы) в соответствии со стратегией социально-экономического развития муниципального района (городского округа) на долгосрочный период (при наличии такого документа), программой социально-экономического развития муниципального района (городского округа) на среднесрочный период.
6.3.2. В соответствии с полномочиями органов местного самоуправления муниципального района (городского округа) в соответствующей сфере деятельности, переданными государственными полномочиями Удмуртской Республикой, с учетом приоритетов государственной политики и существующих проблем в соответствующей сфере деятельности формулируется цель (цели) муниципальной программы.
Оптимальное количество целей муниципальной программы: 1 - 2.
Цель должна обладать следующими свойствами:
1) специфичность - соответствие сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы);
2) конкретность - формулировки должны быть четкими, не допускающими произвольного или неоднозначного толкования;
3) измеримость - достижение цели можно проверить с помощью количественных показателей (индикаторов);
4) достижимость - цель должна быть достижима за период реализации муниципальной программы;
5) релевантность - цель должна соответствовать ожидаемым конечным результатам реализации муниципальной программы.
Формулировка цели должна быть краткой и ясной, не должна содержать специальных терминов, указаний на иные цели, задачи или результаты, которые являются следствием ее достижения, а также описания путей, средств или методов достижения цели.
6.3.3. Для достижения поставленной цели (целей) формулируются задачи.
Оптимальное количество задач для одной цели: 3 - 5.
Сформулированные задачи должны быть достаточны для достижения поставленной цели.
В случае выделения в составе муниципальной программы подпрограмм задачи формулируются (группируются) в разрезе подпрограмм.
Задачи муниципальной программы определяют конечный результат реализации комплекса взаимосвязанных мероприятий для достижения поставленной цели (целей).
6.3.4. При постановке целей и задач необходимо:
1) охватить все направления реализации муниципальной программы, установленные в перечне муниципальных программ;
2) обеспечить возможность проверки и подтверждения их достижения (решения) с помощью целевых показателей (индикаторов), позволяющих количественно оценить социально-экономический процесс (явление, объект).
6.4. Разработка раздела "Целевые показатели (индикаторы)"
6.4.1. Раздел должен содержать:
1) целевые показатели (индикаторы), характеризующие достижение целей и задач муниципальной программы (подпрограммы);
2) обоснование их состава и значений;
3) методику расчета значений целевого показателя (индикатора) - в случае отсутствия целевого показателя (индикатора) в перечне показателей, наблюдаемых Росстатом.
6.4.2. Используемые целевые показатели (индикаторы) должны соответствовать следующим требованиям:
1) адекватность - показатель должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все существенные аспекты достижения цели или решения задачи;
2) точность - погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации муниципальной программы (подпрограммы);
3) объективность - не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел;
4) достоверность - способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки эффективности реализации муниципальной программы;
5) однозначность - определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей, для чего следует избегать излишне сложных показателей и показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения;
6) экономичность - получение отчетных данных должно проводиться с минимально возможными затратами; применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих процедурах сбора информации;
7) сопоставимость - выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды с показателями, используемыми для оценки прогресса в реализации аналогичных задач в других муниципальных образованиях;
8) своевременность и регулярность - отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом между моментом сбора информации и сроком ее использования (для использования в целях мониторинга отчетные данные должны представляться не реже 1 раза в год).
6.4.3. В состав целевых показателей (индикаторов) в обязательном порядке включаются:
1) показатели для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления, определенные правовыми актами Российской Федерации (в настоящее время - Указ Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года № 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов", постановление Правительства Российской Федерации от 17 декабря 2012 года № 1317 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 г. № 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов" и подпункта "и" пункта 2 Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 г. № 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления"), принимаемыми в соответствии с указанными правовыми актами Российской Федерации правовыми актами Удмуртской Республики (в настоящее время - постановление Правительства Удмуртской Республики от 11 февраля 2013 г. № 52 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов, образованных на территории Удмуртской Республики");
2) целевые показатели (индикаторы) государственных программ Удмуртской Республики, реализуемых в соответствующей сфере деятельности, предусмотренные для наблюдения в разрезе муниципальных образований.
Сведения о целевых показателях (индикаторах), подлежащих включению в муниципальные программы в соответствии с настоящим пунктом, представлены в приложении 2 к настоящим Методическим рекомендациям.
Целевые показатели (индикаторы) должны иметь количественные значения за отчетный год (факт), на текущий год (оценка) и на планируемый период по годам реализации муниципальной программы (прогноз). Сведения о составе и значениях целевых показателей (индикаторов) приводятся в приложении 1 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям.
6.5. Разработка раздела "Сроки и этапы реализации"
В разделе устанавливается срок реализации муниципальной программы в соответствии с утвержденным администрацией муниципального образования Порядком разработки и реализации муниципальных программ, а также правовым актом администрации муниципального образования "Об организации разработки муниципальных программ".
В случае выделения в составе муниципальной программы подпрограмм установленный срок ее реализации распространяется на все подпрограммы, входящие в ее состав, за исключением случаев завершения подпрограммы раньше установленного срока реализации муниципальной программы.
В зависимости от последовательности решения поставленных задач могут быть установлены этапы реализации муниципальной программы (подпрограммы). Выделение этапов предполагает существенное изменение ситуации в соответствующей сфере по их завершению. В случае установления этапов для каждого из них должны быть определены промежуточные итоги реализации муниципальной программы (подпрограммы).
6.6. Разработка раздела "Основные мероприятия"
6.6.1. В разделе приводятся сведения об основных мероприятиях, мероприятиях муниципальной программы (подпрограммы).
Масштаб основного мероприятия должен обеспечивать возможность контроля за ходом выполнения муниципальной программы (подпрограммы).
Детализация основного мероприятия по мероприятиям осуществляется при необходимости, в целях конкретизации основного мероприятия.
6.6.2. При формировании системы мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) рекомендуется учитывать типы основных мероприятий, которые могут применяться в различных муниципальных программах (подпрограммах) (таблица 3):
№ п/п
Типы основных мероприятий
Критерии детализации по мероприятиям
1
Предоставление муниципальных услуг (выполнение функций) органами местного самоуправления
Виды муниципальных услуг (функций), предоставляемых органами местного самоуправления
2
Оказание муниципальных услуг (работ) муниципальными учреждениями в соответствии с муниципальными заданиями
Виды муниципальных услуг, оказываемые муниципальными учреждениями в соответствии с муниципальными заданиями
3
Публичное нормативное обязательство
Вид публичного нормативного обязательства
4
Выполнение переданных государственных полномочий Удмуртской Республики
Переданное государственное полномочие
5
Выполнение переданных полномочий поселений
Переданное полномочие поселения
6
Реализация мероприятий за счет субсидий, иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение
Мероприятие
7
Создание объектов социального комплекса и инфраструктуры
Объект капитального строительства
8
Капитальный ремонт объектов социального комплекса и инфраструктуры
Объект капитального ремонта
9
Обеспечение функций органов местного самоуправления (в том числе оплата труда работников органов местного самоуправления)
Орган местного самоуправления, структурное подразделение органа местного самоуправления, являющиеся ГРБС
6.6.3. При формировании системы мероприятий следует учитывать необходимость последующего их кодирования в целях формирования целевых статей расходов бюджета муниципального образования. Рекомендации по формированию кодов целевых статей расходов бюджета муниципального образования, их взаимосвязи с системой мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) представлены в разделе 7 настоящих Методических рекомендаций.
6.6.4. По каждому основному мероприятию, мероприятию указывается следующая информация:
1) ответственный исполнитель и соисполнители;
2) сроки выполнения;
3) ожидаемый непосредственный результат;
4) взаимосвязь с целевыми показателями (индикаторами) муниципальной программы (подпрограммы).
В составе сведений об ожидаемом непосредственном результате по возможности указывается количественная оценка, характеризующая выполнение мероприятия.
Сведения об основных мероприятиях муниципальной программы приводятся в приложении 2 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям.
6.7. Разработка раздела "Меры муниципального регулирования"
6.7.1. В разделе приводятся:
1) характеристика мер муниципального регулирования, применяемых для достижения целей и задач муниципальной программы (подпрограммы);
2) обоснование необходимости их применения.
6.7.2. Под мерами муниципального регулирования понимаются:
1) меры правоустанавливающего и правоприменительного характера - разработка и принятие правовых актов органами местного самоуправления, применение правовых актов на практике, реализация контрольных функций;
2) установление органами местного самоуправления местных налогов, льгот по местным налогам;
3) установление тарифов на оказание услуг (выполнение работ) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
4) предоставление муниципальных гарантий;
5) иные инструменты, применяемые органами местного самоуправления для достижения целей муниципальной программы (подпрограммы).
6.7.3. Для разработки раздела используются следующие документы и материалы:
1) правовые акты, принятые органами местного самоуправления, в сфере реализации муниципальной программы;
2) план нормотворческой деятельности;
3) решения органов местного самоуправления об установлении местных налогов и льгот по местным налогам;
4) решение о бюджете муниципального образования (текстовая часть).
6.7.4. Финансовая оценка применения мер муниципального регулирования в сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы) приводится в приложении 3 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям.
Обязательной финансовой оценке подлежат налоговые льготы, муниципальные гарантии.
В случае если меры муниципального регулирования, применяемые в сфере реализации муниципальной программы, не поддаются финансовой оценке, приложение 3 не формируется.
6.8. Разработка раздела "Прогноз сводных показателей
муниципальных заданий"
6.8.1. В разделе указывается перечень оказываемых в рамках муниципальной программы (подпрограммы) муниципальных услуг (выполняемых работ) муниципальными учреждениями на основе утвержденного перечня (перечней) муниципальных услуг.
Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) приводится в приложении 4 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям.
В числе сведений приводятся:
1) наименование муниципальной услуги (работы);
2) наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы);
3) единица измерения объема муниципальной услуги (работы);
4) значение показателя объема муниципальной услуги (работы) по годам реализации муниципальной программы (подпрограммы);
5) объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальной услуги (выполнение работы) по годам реализации муниципальной программы.
6.8.2. Объем муниципальной услуги (работы), объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальной услуги указываются в целом по всем муниципальным учреждениям, предоставляющим соответствующую услугу, в разрезе ГРБС.
6.8.3. Показатели, характеризующие объем и качество муниципальных услуг, а также объем муниципальных работ, оказываемых в рамках муниципальной программы (подпрограммы), могут включаться в состав целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы (подпрограммы).
6.8.4. В случае если в рамках муниципальной программы (подпрограммы) не осуществляется оказание муниципальных услуг муниципальными учреждениями, сведения об этом приводятся в текстовой части раздела; приложение 4 к муниципальной программе не формируется.
6.9. Разработка раздела "Взаимодействие с органами
государственной власти и местного самоуправления,
организациями и гражданами"
6.9.1. В разделе в обязательном порядке приводятся сведения о взаимодействии с органами государственной власти Удмуртской Республики в части:
1) реализации переданных органам местного самоуправления государственных полномочий Удмуртской Республики;
2) реализации мероприятий за счет субсидий, иных межбюджетных трансфертов из бюджета Удмуртской Республики, имеющих целевое назначение, либо такой возможности;
3) реализации механизмов государственно-частного партнерства с участием Удмуртской Республики, реализуемых на территории муниципального образования;
4) участия представителей администрации муниципального образования в работе совещательных, координационных групп, созданных на уровне Удмуртской Республики.
6.9.2. С учетом условий реализации муниципальной программы (подпрограммы) в разделе приводятся сведения о взаимодействии со следующими возможными участниками реализации муниципальной программы:
1) органами местного самоуправления поселений - по вопросам местного значения межпоселенческого характера, а также по вопросам переданных полномочий с уровня поселений на уровень муниципального района (для муниципальных районов);
2) органами местного самоуправления иных муниципальных образований - по вопросам межмуниципального характера;
3) организациями различных форм собственности - в случае предоставления субсидий таким организациям за счет средств бюджета муниципального образования, размещения на конкурсной основе муниципального заказа, координации деятельности таких организаций с помощью правоустанавливающих и правоприменительных механизмов;
4) общественными организациями, гражданами - в случае реализации ими механизмов гражданского участия, волонтерства, добровольчества, иных социально ориентированных инициатив.
6.10. Разработка раздела "Ресурсное обеспечение"
6.10.1. В разделе приводятся сведения:
1) о ресурсном обеспечении реализации муниципальной программы (подпрограммы) за счет средств бюджета муниципального района (городского округа), в том числе:
- подходы к определению объемов ресурсного обеспечения мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) за счет средств бюджета муниципального района (городского округа);
- направления софинансирования расходных обязательств муниципального образования из бюджета Удмуртской Республики (включая реквизиты правовых актов, на основании которых предоставляются субсидии);
- переданные государственные полномочия Удмуртской Республики и объем субвенций на их выполнение;
- переданные полномочия поселений и объем субвенций на их выполнение.
2) о прогнозной (справочной) оценке ресурсного обеспечения реализации муниципальной программы (подпрограммы) за счет всех источников финансирования по всем обоснованным направлениям, в том числе:
- сведения о планах по привлечению субсидий, иных межбюджетных трансфертов из бюджета Удмуртской Республики - в случае, если в рамках муниципальной программы (подпрограммы) существует возможность получения субсидий, иных межбюджетных трансфертов из бюджета Удмуртской Республики (предоставление субсидий, иных межбюджетных трансфертов предусмотрено правовым актом Удмуртской Республики; средства предусмотрены в бюджете Удмуртской Республики, но не распределены между муниципальными образованиями) и у органов местного самоуправления муниципального района (городского округа) существуют планы по привлечению таких средств;
- сведения о прогнозных расходах бюджетов поселений на реализацию вопросов местного значения в сфере реализации муниципальной программы - в случае, если в сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы) органы местного самоуправления поселений, входящих в состав муниципального района, реализуют вопросы местного значения и в бюджетах поселений предусматриваются средства на их реализацию;
- сведения о платных услугах, оказываемых муниципальными учреждениями в рамках муниципальной программы, - в случае, если в сфере реализации муниципальной программы (подпрограммы) муниципальные учреждения предоставляют платные услуги;
- сведения об инвестициях, осуществляемых на территории муниципального образования в сфере реализации муниципальной программы, за счет средств бюджета Удмуртской Республики, иных источников - в случае осуществления таких инвестиций или наличия планов по их осуществлению, определенных в программных документах, иных правовых актах, соглашениях.
6.10.2. Объемы средств бюджета муниципального района (городского округа) на выполнение расходных обязательств муниципального района (городского округа) определяются:
1) в соответствии с решением о бюджете муниципального образования на очередной год и плановый период - в пределах планового периода (двух лет, следующих за очередным финансовым годом);
2) на основе долгосрочной бюджетной стратегии - за пределами планового периода (двух лет, следующих за очередным финансовым годом).
В случае отсутствия долгосрочной бюджетной стратегии за пределами планового периода рекомендуется:
1) в отношении текущих расходов применять единый для всех муниципальных программ подход (индексация на уровень инфляции (сводный индекс потребительских цен) или сохранение расходов на уровне второго года планового периода);
2) в отношении инвестиционных расходов определить конкретные объекты капитального строительства и капитального ремонта в рамках общего объема бюджета развития на уровне второго года планового периода.
6.10.3. Сведения о ресурсном обеспечении реализации муниципальной программы за счет средств бюджета муниципального района (городского округа) приводятся в приложении 5 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям - в разрезе подпрограмм, основных мероприятий, мероприятий, ГРБС, с указанием кодов бюджетной классификации (ГРБС, раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов) по годам реализации муниципальной программы.
Сведения о прогнозной (справочной) оценке ресурсного обеспечения реализации муниципальной программы за счет всех источников финансирования приводятся в приложении 6 к муниципальной программе согласно приложению 1 к настоящим Методическим рекомендациям - в разрезе подпрограмм по годам реализации муниципальной программы, с обособлением расходов за счет собственных средств бюджета муниципального района (городского округа), субсидий из бюджета Удмуртской Республики, субвенций из бюджета Удмуртской Республики, иных межбюджетных трансфертов из бюджета Удмуртской Республики, имеющих целевое назначение, субвенций из бюджетов поселений (для муниципальных районов).
6.10.4. Правила заполнения приложения 5 к муниципальной программе.
Коды бюджетной классификации (ГРБС, раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов) указываются в соответствии с кодами, используемыми в бюджете муниципального образования.
Если в рамках основного мероприятия (без детализации по мероприятиям), мероприятия расходы производятся по нескольким видам расходов, то указываются коды всех видов расходов.
Модель расчетов:
1) расходы муниципальной программы равны сумме расходов подпрограмм (всего и в разрезе ГРБС);
2) расходы подпрограмм равны сумме расходов основных мероприятий (всего и в разрезе ГРБС);
3) расходы основных мероприятий (в случае детализации по мероприятиям) равны сумме расходов мероприятий (всего и в разрезе ГРБС).
6.10.5. Правила заполнения приложения 6 к муниципальной программе.
Модель расчетов:
1) расходы муниципальной программы равны сумме расходов подпрограмм (всего и в разрезе источников финансирования);
2) расходы за счет средств бюджета муниципального района (городского округа) равны сумме расходов за счет собственных средств бюджета муниципального района (городского округа), субвенций из бюджета Удмуртской Республики, субсидий из бюджета Удмуртской Республики, иных межбюджетных трансфертов из бюджета Удмуртской Республики, имеющих целевое назначение, субвенций из бюджетов поселений (для муниципальных районов);
3) графа "Итого" равна сумме расходов за все годы реализации муниципальной программы (подпрограммы).
6.10.6. Взаимосвязь приложений 5 и 6 к муниципальной программе:
строка "Всего" приложения 5 к муниципальной программе должна соответствовать строке "Бюджет муниципального района (городского округа)" приложения 6 к муниципальной программе, по муниципальной программе и каждой подпрограмме;
строки "собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)", "субвенции из бюджета Удмуртской Республики", "субсидии из бюджета Удмуртской Республики", "иные межбюджетные трансферты из бюджета Удмуртской Республики, имеющие целевое назначение", "субвенции из бюджетов поселений" (для муниципальных районов) равны сумме строк приложения 5 к муниципальной программе с соответствующим кодом источника финансирования аналитической программной классификации.
6.10.7. Внесение изменений в муниципальную программу является основанием для подготовки проекта решения о внесении изменений в бюджет муниципального района (городского округа).
6.10.8. В случае несоответствия заявленных в муниципальной программе объемов бюджетного финансирования объемам средств, утвержденным решением о бюджете муниципального района (городского округа), осуществляется внесение изменений в муниципальную программу. Муниципальные программы подлежат приведению в соответствие с решением о бюджете муниципального образования не позднее двух месяцев со дня вступления его в силу.
6.10.9. Планирование бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы в очередном финансовом году и плановом периоде осуществляется в соответствии с правовыми актами, регулирующими порядок составления проекта бюджета муниципального района (городского округа) и планирование бюджетных ассигнований.
6.10.10. В случае имеющихся планов по привлечению средств из бюджета Удмуртской Республики на реализацию мероприятий муниципальной программы, которые на момент разработки и утверждения муниципальной программы не отражены в бюджете муниципального района (городского округа), в муниципальной программе должны отражаться сведения о прогнозной (справочной) оценке средств бюджета Удмуртской Республики, использование которых предполагается в рамках реализации муниципальной программы.
6.11. Разработка раздела "Риски и меры
по управлению рисками"
Анализ рисков и описание мер управления рисками предусматривает:
1) определение факторов риска с указанием источников их возникновения и характера влияния на ход и результаты реализации муниципальной программы (подпрограммы);
2) качественную и по возможности количественную оценку факторов риска;
3) предложения по мерам управления рисками реализации муниципальной программы (подпрограммы).
6.12. Разработка раздела "Конечные результаты
и оценка эффективности"
В разделе приводятся ожидаемые конечные результаты по итогам реализации муниципальной программы. При описании основных ожидаемых конечных результатов реализации муниципальной программы (подпрограммы) необходимо дать развернутую характеристику планируемых изменений (конечных результатов) в сфере ее реализации, а также в сопряженных сферах. Для количественной оценки конечных результатов используются значения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы на конец ее реализации.
Оценка планируемой эффективности реализации муниципальной программы предполагает проведение прогнозных оценок социальных, экономических, бюджетных эффектов.
7. Формирование кода аналитической
программной классификации
7.1. В приложениях к муниципальной программе, а также в формах ежеквартальных и годового отчетов о реализации муниципальной программы, результатов оценки эффективности муниципальных программ предусмотрены коды аналитической программной классификации. Коды аналитической программной классификации предназначены для сопоставления целевых показателей (индикаторов), системы мероприятий муниципальных программ в различных разрезах и временных периодах, а также могут использоваться для формирования кода целевой статьи.
7.2. Структура кода аналитической программной классификации состоит из семи разрядов и включает следующие составные части:
1) код муниципальной программы (1 - 2 разряды кода аналитической программной классификации);
2) код подпрограммы (3 разряд кода аналитической программной классификации);
3) код основного мероприятия (4 - 5 разряды кода аналитической программной классификации);
4) код мероприятия (6 разряд кода аналитической программной классификации);
5) код источника финансирования (7 разряд кода аналитической программной классификации).
Структура кода аналитической программной классификации (таблица 4):
Код аналитической программной классификации
Муниципальная программа
Подпрограмма
Основное мероприятие
Мероприятие
Источник финансирования
1
2
3
4
5
6
7
7.3. Коды формируются с применением цифрового ряда: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 0.
7.4. Порядок формирования кодов аналитической программной классификации:
1) код муниципальной программы - порядковый номер муниципальной программы согласно утвержденному перечню муниципальных программ (01, 02, 03 и т.д.);
2) код подпрограммы - порядковый номер подпрограммы согласно утвержденному перечню муниципальных программ (1, 2, 3 и т.д.);
3) код основного мероприятия - порядковый номер основного мероприятия в муниципальной программе (подпрограмме) (01, 02, 03 и т.д.);
4) код мероприятия - порядковый номер мероприятия в основном мероприятии (1, 2, 3 и т.д.);
5) код источника финансирования - определенный в справочнике код.
7.5. Рекомендуемые для использования составляющие справочника источников финансирования и их коды:
1 - собственные средства бюджета муниципального образования (за исключением средств муниципального дорожного фонда);
2 - средства муниципального дорожного фонда;
3 - субвенции из бюджета Удмуртской Республики;
4 - субсидии из бюджета Удмуртской Республики;
5 - иные межбюджетные трансферты из бюджета Удмуртской Республики, имеющие целевое назначение;
6 - субвенции из бюджетов поселений.
8. Рекомендации по формированию структуры кода целевой
статьи бюджета муниципального образования
8.1. В случае формирования программной структуры бюджета муниципального образования целевые статьи расходов бюджета муниципального образования обеспечивают привязку бюджетных ассигнований к муниципальным программам и (или) не включенным в муниципальные программы направлениям деятельности органов местного самоуправления (муниципальных органов), указанных в ведомственной структуре бюджета муниципального образования.
8.2. Структура кода целевой статьи расходов бюджета муниципального образования устанавливается финансовым органом муниципального образования с учетом положений Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденных приказом Минфина России от 1 июля 2013 г. № 65н.
8.3. Структура кода целевой статьи бюджета состоит из семи разрядов.
Предлагаемая структура кода целевой статьи бюджета муниципального образования:
1) код программного (непрограммного) направления расходов (8 - 9 разряды кода классификации расходов бюджетов), предназначенный для кодирования муниципальных программ, непрограммных направлений деятельности органов местного самоуправления;
2) код подпрограммы (10 разряд кода классификации расходов бюджетов), предназначенный для кодирования подпрограмм муниципальных программ, а также ведомственных целевых программ в рамках непрограммных направлений деятельности органов местного самоуправления;
3) код направления расходов (11 - 13 разряды), предназначенный для кодирования направлений расходования средств на реализацию основных мероприятий и мероприятий (конкретизирующих при необходимости основные мероприятия) муниципальной программы;
4) код источника финансирования (14 разряд), предназначенный для кодирования источника финансирования.
Структура кода целевой статьи (таблица 5):
Целевая статья
Программное (непрограммное) направление расходов
Подпрограмма
Направление расходов
Источник финансирования
8
9
10
11
12
13
14
8.4. Коды рекомендуется формировать с применением цифрового ряда: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 0. При необходимости допускается использование буквенного ряда: Б, Г, Д, Ж, И, Л, П, Ф, Ц, Ч, Ш, Э, Ю, Я.
8.5. Рекомендуемый порядок формирования кодов целевых статей:
1) код программного (непрограммного) направления расходов - порядковый номер муниципальной программы согласно утвержденному перечню муниципальных программ (01, 02, 03 и т.д.), соответствует коду муниципальной программы аналитической программной классификации. Для непрограммного направления расходов применяется код 00;
2) код подпрограммы - порядковый номер подпрограммы согласно утвержденному перечню муниципальных программ (1, 2, 3 и т.д.), соответствует коду подпрограммы аналитической программной классификации. Код подпрограммы устанавливается также для ведомственных целевых программ в рамках непрограммных направлений расходов (в случае их использования);
3) код направления расходов формируется на основе системы мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) с учетом положений Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденных приказом Минфина России от 1 июля 2013 г. № 65н (в части отражения расходов, источником финансового обеспечения которых являются межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение);
4) код источника финансирования формируется на основе справочника, установленного финансовым органом муниципального района (городского округа).
8.6. Для сопоставления кода целевой статьи коду аналитической программной классификации рекомендуется составлять таблицы соответствия.
9. Управление реализацией муниципальной программы
9.1. Управление реализацией муниципальной программы осуществляет координатор. Реализацию муниципальной программы осуществляют ответственный исполнитель совместно с соисполнителями.
9.2. В целях организации межведомственного взаимодействия при разработке и реализации муниципальной программы координатор создает рабочую группу по управлению муниципальной программой.
В состав рабочей группы в обязательном порядке включаются:
1) координатор - на правах председателя рабочей группы; координатор подпрограммы (при наличии) - на правах сопредседателя рабочей группы;
2) руководители структурных подразделений администрации муниципального образования, определенных ответственными исполнителями муниципальной программы (подпрограммы);
3) руководители или заместители руководителей структурных подразделений администрации муниципального образования, определенных соисполнителями муниципальной программы (подпрограммы).
Рабочая группа является совещательным органом.
Решения рабочей группы оформляются протоколом и являются обязательными для исполнения координатором, ответственными исполнителями, соисполнителями муниципальной программы (подпрограмм муниципальной программы).
9.3. Реализация муниципальной программы осуществляется в соответствии с планом мероприятий по реализации муниципальной программы (далее - план мероприятий).
Разработку плана мероприятий организует координатор муниципальной программы.
План мероприятий разрабатывается на очередной год и содержит перечень мероприятий муниципальной программы с указанием ответственных исполнителей, сроков выполнения мероприятий, ожидаемых непосредственных результатов.
План мероприятий утверждается координатором муниципальной программы в соответствии с нормативным правовым актом об организации разработки муниципальных программ (рекомендуется в 15-дневный срок после принятия решения о бюджете муниципального района (городского округа)) и направляется в структуры, курирующие вопросы экономики и финансов в администрации муниципального района (городского округа).
9.4. В процессе реализации муниципальной программы координатор вправе по согласованию с ответственными исполнителями и соисполнителями муниципальной программы (подпрограммы) принимать решения о внесении изменений в состав мероприятий, сроки их реализации, объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий муниципальной программы в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы в целом.
Указанные решения принимаются при условии, что планируемые изменения не оказывают влияния на основные параметры муниципальной программы, утвержденные правовым актом администрации муниципального образования, и не приведут к ухудшению плановых значений целевых индикаторов (показателей) муниципальной программы, а также к увеличению сроков исполнения основных мероприятий муниципальной программы.
В случае принятия решения о внесении изменений в план мероприятий координатор письменно уведомляет о нем структуры, курирующие вопросы экономики и финансов в администрации муниципального района (городского округа) (рекомендуется в 10-дневный срок с момента утверждения соответствующего решения).
10. Контроль реализации муниципальных программ
10.1. Контроль реализации муниципальных программ осуществляется на основе составления отчетов о реализации муниципальных программ, периодичность которых устанавливается администрацией муниципального района (городского округа), но не реже двух раз в год, а также проведения ежегодной оценки эффективности реализации муниципальных программ.
10.2. Оценка эффективности реализации муниципальных программ проводится на основе годовых отчетов о реализации муниципальных программ в соответствии с Методикой, содержащейся в приложении 3 к настоящим Методическим рекомендациям.
10.3. Составление отчетов о реализации муниципальной программы, оценку эффективности реализации муниципальной программы организует координатор, а осуществляет ответственный исполнитель совместно с соисполнителями.
10.4. Отчеты о реализации муниципальной программы, утвержденные координатором, направляются в структуры, курирующие вопросы экономики и финансов в администрации муниципального района (городского округа), в установленные сроки.
10.5. В составе отчетов о реализации муниципальной программы содержатся следующие сведения:
1) отчет о достигнутых значениях целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы по форме 1 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
2) отчет о выполнении основных мероприятий муниципальной программы по форме 2 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
3) отчет о финансовой оценке применения мер муниципального регулирования по форме 3 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
4) отчет о выполнении сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) по форме 4 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
5) отчет об использовании бюджетных ассигнований бюджета муниципального района (городского округа) на реализацию муниципальной программы по форме 5 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
6) отчет о расходах на реализацию муниципальной программы за счет всех источников финансирования по форме 6 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
7) сведения о внесенных за отчетный период изменениях в муниципальную программу по форме 7 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям.
10.6. К отчету прилагается аналитическая записка, в составе которой приводятся следующие сведения:
1) наиболее значимые результаты реализации муниципальной программы, достигнутые за отчетный период;
2) причины нереализованных или реализованных не в полной мере основных мероприятий муниципальной программы;
3) факторы, оказывающие влияние на ход реализации муниципальной программы.
10.7. К годовому отчету прилагаются:
1) результаты оценки эффективности муниципальной программы по форме 8 согласно приложению 4 к настоящим Методическим рекомендациям;
2) доклад о ходе реализации муниципальной программы (далее - доклад), в составе которого приводятся следующие сведения:
а) основные результаты реализации муниципальной программы, достигнутые в отчетном году;
б) анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;
в) обоснование причин (при наличии соответствующих факторов):
отклонений достигнутых в отчетном периоде значений целевых показателей (индикаторов) от плановых (как в большую, так и в меньшую сторону), а также изменений в этой связи плановых значений показателей на предстоящий период;
недовыполнения одних целевых показателей (индикаторов) в сочетании с перевыполнением других;
неисполнения, исполнения не в полном объеме или с нарушением запланированных сроков мероприятий муниципальной программы в отчетном году;
экономии бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы в отчетном году;
перераспределения бюджетных ассигнований между мероприятиями муниципальной программы в отчетном году;
3) предложения по дальнейшей реализации муниципальной программы и их обоснование (в случае отклонений от плановой динамики реализации муниципальной программы или воздействия факторов риска, оказывающих негативное влияние на основные параметры муниципальной программы).
10.8. Управление (отдел) экономики администрации муниципального образования:
1) рассматривает результаты оценки эффективности реализации муниципальной программы;
2) проводит экспертную оценку результатов оценки эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы);
3) готовит заключение об эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы), содержащее один из следующих выводов:
эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) высокая;
эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) удовлетворительная;
эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) неудовлетворительная;
4) в соответствии с результатами оценки эффективности реализации муниципальных программ формирует их рейтинг, содержащий наименования муниципальных программ, их координаторов, ответственных исполнителей, оценку эффективности реализации.
10.9. Руководитель, курирующий вопросы экономики в администрации муниципального образования, представляет главе администрации муниципального образования в срок до 1 марта года, следующего за отчетным:
1) заключения об оценке эффективности реализации муниципальных программ (подпрограмм);
2) рейтинг муниципальных программ, составленных по результатам оценки их эффективности.
10.10. При неудовлетворительной эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) принимаются решения:
1) об изменении начиная с очередного финансового года муниципальных программ (подпрограмм), в том числе в части объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение их реализации;
2) о досрочном прекращении реализации начиная с очередного финансового года муниципальных программ (подпрограмм);
3) о применении мер воздействия на должностных лиц, ответственных за реализацию муниципальных программ (подпрограмм).
10.11. Отчеты о реализации муниципальных программ, результаты оценки эффективности муниципальных программ подлежат размещению на официальном сайте муниципального образования.
11. Полномочия координаторов, ответственных исполнителей,
соисполнителей муниципальных программ
11.1. Полномочия координатора:
1) организует разработку муниципальной программы, ее согласование и внесение в установленном порядке на рассмотрение главе администрации муниципального района (городского округа);
2) организует реализацию муниципальной программы, координирует деятельность ответственных исполнителей и соисполнителей муниципальной программы;
3) создает рабочую группу для организации межведомственного взаимодействия при разработке и реализации муниципальной программы и организует ее работу;
4) обеспечивает разработку проектов нормативных правовых актов о внесении изменений в муниципальную программу, их согласование и внесение в установленном порядке на рассмотрение главе администрации муниципального района (городского округа);
5) обеспечивает разработку, согласование и утверждает план реализации муниципальной программы;
6) организует публичное обсуждение проекта муниципальной программы;
7) осуществляет мониторинг реализации муниципальной программы, организует составление отчетов о реализации муниципальной программы, оценку эффективности реализации муниципальной программы;
8) обеспечивает размещение муниципальной программы, отчетов о реализации муниципальной программы на официальном сайте администрации муниципального образования;
9) представляет по запросу главы администрации муниципального образования информацию о ходе реализации муниципальной программы;
10) несет ответственность за достижение целей и задач муниципальной программы.
11.2. Полномочия ответственного исполнителя:
1) разрабатывает муниципальную программу (подпрограмму), изменения в муниципальную программу (подпрограмму), план реализации муниципальной программы (подпрограммы), составляет ежеквартальные и годовой отчеты о реализации муниципальной программы (подпрограммы), осуществляет оценку эффективности реализации муниципальной программы;
2) взаимодействует с соисполнителями муниципальной программы (подпрограммы);
3) осуществляет реализацию муниципальной программы (подпрограммы);
4) участвует в работе рабочей группы;
5) согласовывает проект муниципальной программы (подпрограммы), изменения в муниципальную программу (подпрограмму);
6) по поручению координатора представляет информацию о ходе реализации муниципальной программы (подпрограммы);
7) несет ответственность за реализацию муниципальной программы (подпрограммы), за достижение целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы (подпрограммы) и непосредственных результатов мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), в отношении которых он является ответственным исполнителем.
11.3. Полномочия соисполнителя:
1) разрабатывает предложения для включения муниципальную программу (подпрограмму), план реализации муниципальной программы (подпрограммы), разрабатывает предложения по внесению изменений в муниципальную программу (подпрограмму);
2) готовит информацию о реализации мероприятий, в отношении которых он является ответственным исполнителем, для включения в состав ежеквартальных и годового отчетов о реализации муниципальной программы (подпрограммы);
3) участвует в оценке эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы);
4) осуществляет реализацию мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), в отношении которых он является ответственным исполнителем;
5) участвует в работе рабочей группы;
6) взаимодействует с ответственным исполнителем муниципальной программы (подпрограммы);
7) согласовывает проект муниципальной программы (подпрограммы), изменения в муниципальную программу (подпрограмму) в части мероприятий, в отношении которых он является ответственным исполнителем;
8) по поручению координатора представляет информацию о ходе реализации муниципальной программы (подпрограммы) в части мероприятий, в отношении которых он является ответственным исполнителем;
9) несет ответственность за реализацию мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), достижение непосредственных результатов мероприятий муниципальной программы (подпрограммы), в отношении которых он является ответственным исполнителем.
Приложение 1
к Методическим рекомендациям
по разработке и реализации
муниципальных программ городских
округов и муниципальных районов,
образованных на территории
Удмуртской Республики,
на период до 2020 года
ТИПОВАЯ СТРУКТУРА
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Наименование муниципальной программы
Паспорт муниципальной программы
Наименование муниципальной программы
Подпрограммы
Координатор
Ответственный исполнитель
Соисполнители
Цель
Задачи программы (цели подпрограмм)
Целевые показатели (индикаторы)
Сроки и этапы реализации
Ресурсное обеспечение за счет средств бюджета муниципального района (городского округа)
Ожидаемые конечные результаты, оценка планируемой эффективности
1. Наименование подпрограммы 1
(в случае выделения в составе муниципальной
программы подпрограмм)
Паспорт подпрограммы
Наименование подпрограммы
Координатор
Ответственный исполнитель
Соисполнители
Цель
Задачи
Целевые показатели (индикаторы)
Сроки и этапы реализации
Ресурсное обеспечение за счет средств бюджета муниципального района (городского округа)
Ожидаемые конечные результаты, оценка планируемой эффективности
1.1. Характеристика сферы деятельности
1.2. Приоритеты, цели и задачи
1.3. Целевые показатели (индикаторы)
1.4. Сроки и этапы реализации
1.5. Основные мероприятия
1.6. Меры муниципального регулирования
1.7. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий
1.8. Взаимодействие с органами государственной власти
и местного самоуправления, организациями и гражданами
1.9. Ресурсное обеспечение
1.10. Риски и меры по управлению рисками
1.11. Конечные результаты и оценка эффективности
2. Наименование подпрограммы 2
...
(Количество текстовых частей определяется
количеством подпрограмм)
ПРИЛОЖЕНИЯ
К МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ
Приложение 1
к муниципальной программе,
наименование муниципальной
программы
Сведения о составе и значениях целевых показателей
(индикаторов) муниципальной программы
Код аналитической программной классификации
№ п/п
Наименование целевого показателя (индикатора)
Единица измерения
Значения целевых показателей (индикаторов)
отчетный год
текущий год
очередной год
первый год планового периода
второй год планового периода
...
год завершения действия программы
МП
Пп
отчет
оценка
прогноз
прогноз
прогноз
прогноз
xx
1
Наименование программы
1
Целевой показатель (индикатор)
2
Целевой показатель (индикатор)
...
xx
2
Наименование подпрограммы 1
1
Целевой показатель (индикатор)
2
Целевой показатель (индикатор)
...
xx
...
xx
x
Наименование подпрограммы...
1
Целевой показатель (индикатор)
2
Целевой показатель (индикатор)
...
Приложение 2
к муниципальной программе,
наименование муниципальной
программы
Перечень основных мероприятий муниципальной программы
Код аналитической программной классификации
Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнители
Срок выполнения
Ожидаемый непосредственный результат
Взаимосвязь с целевыми показателями (индикаторами)
МП
Пп
ОМ
М
xx
1
Подпрограмма 1
xx
1
01
Основное мероприятие
xx
1
02
Основное мероприятие
xx
1
02
1
Мероприятие
xx
1
02
1
Мероприятие
xx
1
03
Основное мероприятие
xx
1
...
xx
2
Подпрограмма 2
xx
2
01
Основное мероприятие
xx
2
02
Основное мероприятие
xx
2
...
xx
...
xx
x
Подпрограмма...
xx
x
01
Основное мероприятие
xx
x
02
Основное мероприятие
xx
x
...
Приложение 3
к муниципальной программе,
наименование муниципальной
программы
Финансовая оценка применения мер
муниципального регулирования
Код аналитической программной классификации
Наименование меры муниципального регулирования
Показатель применения меры
Финансовая оценка результата, тыс. руб.
Краткое обоснование необходимости применения меры
МП
Пп
очередной год
первый год планового периода
второй год планового периода
...
год завершения действия программы
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой реализуется мера муниципального регулирования
xx
x
xx
x
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой реализуется мера муниципального регулирования
xx
x
...
Приложение 4
к муниципальной программе,
наименование муниципальной
программы
Прогноз сводных показателей муниципальных заданий
на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)
Код аналитической программной классификации
ГРБС
Наименование муниципальной услуги (работы)
Наименование показателя
Единица измерения
Очередной год
Первый год планового периода
Второй год планового периода
...
Год завершения действия программы
МП
Пп
ОМ
М
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой оказываются муниципальные услуги муниципальными учреждениями
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
...
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
...
...
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой оказываются муниципальные услуги муниципальными учреждениями
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
...
...
Приложение 5
к муниципальной программе,
наименование муниципальной
программы
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
за счет средств бюджета муниципального района
(городского округа)
Код аналитической программной классификации
Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнитель
Код бюджетной классификации
Расходы бюджета муниципального образования, тыс. рублей
МП
Пп
ОМ
М
И
ГРБС
Рз
Пр
ЦС
ВР
очередной год
первый год планового периода
второй год планового периода
...
год завершения действия программы
xx
0
Наименование муниципальной программы
всего
ответственный исполнитель (ГРБС)
xxx
соисполнитель (ГРБС) 1
xxx
соисполнитель (ГРБС)...
xxx
...
xxx
xx
1
Наименование подпрограммы
всего
ответственный исполнитель подпрограммы (ГРБС)
xxx
соисполнитель (ГРБС) 1
xxx
соисполнитель (ГРБС)...
xxx
...
xxx
xx
1
01
Наименование основного мероприятия
всего
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
1
01
1
x
Наименование мероприятия
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
1
01
2
x
Наименование мероприятия
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
1
02
0
x
Наименование основного мероприятия
ответственный исполнитель основного мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
1
03
0
x
Наименование основного мероприятия
ответственный исполнитель основного мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
1
04
Наименование основного мероприятия
всего
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
1
04
1
x
Наименование мероприятия
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
1
04
2
x
Наименование мероприятия
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
2
Наименование подпрограммы
всего
ответственный исполнитель подпрограммы (ГРБС)
xxx
соисполнитель (ГРБС) 1
xxx
соисполнитель (ГРБС)...
xxx
...
xxx
xx
2
01
0
x
Наименование основного мероприятия
ответственный исполнитель основного мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
2
02
0
x
Наименование основного мероприятия
ответственный исполнитель основного мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
2
03
Наименование основного мероприятия
всего
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
2
03
1
x
Наименование мероприятия
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
2
03
2
x
Наименование мероприятия
ответственный исполнитель мероприятия (ГРБС)
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
...
Наименование подпрограммы
всего
ответственный исполнитель подпрограммы (ГРБС)
xxx
соисполнитель (ГРБС) 1
xxx
соисполнитель (ГРБС)...
xxx
...
xxx
Приложение 6
к муниципальной программе,
наименование муниципальной
программы
Прогнозная (справочная) оценка ресурсного обеспечения
реализации муниципальной программы за счет всех
источников финансирования
Код аналитической программной классификации
Наименование муниципальной программы, подпрограммы
Источник финансирования
Оценка расходов, тыс. рублей
итого
очередной год
первый год планового периода
второй год планового периода
...
год завершения действия программы
МП
Пп
xx
Наименование муниципальной программы
всего
бюджет муниципального района (городского округа)
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации
субвенции из бюджета субъекта Российской Федерации
иные межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
иные межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, имеющие целевое назначение (только для муниципальных районов)
средства бюджета субъекта Российской Федерации, планируемые к привлечению
средства бюджетов поселений, входящих в состав муниципального района (только для муниципальных районов)
иные источники
xx
1
Наименование подпрограммы 1 муниципальной программы
всего
бюджет муниципального района (городского округа)
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации
субвенции из бюджета субъекта Российской Федерации
иные межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
иные межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, имеющие целевое назначение (только для муниципальных районов)
средства бюджета субъекта Российской Федерации, планируемые к привлечению
средства бюджетов поселений, входящих в состав муниципального района (только для муниципальных районов)
иные источники
xx
...
Наименование подпрограммы ... муниципальной программы
всего
бюджет муниципального района (городского округа)
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации
субвенции из бюджета субъекта Российской Федерации
иные межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
иные межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, имеющие целевое назначение (только для муниципальных районов)
средства бюджета субъекта Российской Федерации, планируемые к привлечению
средства бюджетов поселений, входящих в состав муниципального района (только для муниципальных районов)
иные источники
Приложение 2
к Методическим рекомендациям
по разработке и реализации
муниципальных программ городских
округов и муниципальных районов,
образованных на территории
Удмуртской Республики,
на период до 2020 года
Целевые показатели (индикаторы), подлежащие обязательному
включению в муниципальные программы (помимо целевых
индикаторов, устанавливаемых муниципальным образованием)
№ п/п
Наименование муниципальной программы, подпрограммы
Показатели для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления <1>, а также показатели для мониторинга в рамках государственных программ Удмуртской Республики в разрезе муниципальных образований <2>
1
Развитие образования и воспитания
1
Развитие образования и воспитания
1.1
Развитие дошкольного образования
1) доля детей в возрасте 1 - 6 лет, получающих дошкольную образовательную услугу и (или) услугу по их содержанию в муниципальных образовательных учреждениях, в общей численности детей в возрасте 1 - 6 лет, процентов;
2) доля детей в возрасте от одного года до шести лет, состоящих на учете для определения в муниципальные дошкольные образовательные учреждения, в общей численности детей в возрасте от одного года до шести лет, процентов;
3) среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных дошкольных образовательных учреждений, рублей;
4) доля муниципальных дошкольных образовательных учреждений, здания которых находятся в аварийном состоянии или требуют капитального ремонта, в общем числе муниципальных дошкольных образовательных учреждений, процентов;
5) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
1.2
Развитие общего образования
1) доля выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, сдавших единый государственный экзамен по русскому языку и математике, в общей численности выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, сдававших единый государственный экзамен по данным предметам, процентов;
2) доля выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, не получивших аттестат о среднем (полном) образовании, в общей численности выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, процентов;
3) среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных общеобразовательных учреждений, рублей;
4) среднемесячная номинальная начисленная заработная плата учителей муниципальных общеобразовательных учреждений, рублей;
5) доля муниципальных общеобразовательных учреждений, здания которых находятся в аварийном состоянии или требуют капитального ремонта, в общем количестве муниципальных общеобразовательных учреждений, процентов;
6) доля муниципальных общеобразовательных учреждений, соответствующих современным требованиям обучения, в общем количестве муниципальных общеобразовательных учреждений, процентов;
7) доля детей первой и второй групп здоровья в общей численности обучающихся в муниципальных общеобразовательных учреждениях, процентов;
8) доля обучающихся в муниципальных общеобразовательных учреждениях, занимающихся во вторую (третью) смену, в общей численности обучающихся в муниципальных общеобразовательных учреждениях, процентов;
9) расходы бюджета муниципального образования на общее образование в расчете на 1 обучающегося в муниципальных общеобразовательных учреждениях, тыс. рублей;
10) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
1.3
Дополнительное образование и воспитание детей
1) доля детей в возрасте 5 - 18 лет, получающих услуги по дополнительному образованию в организациях различной организационно-правовой формы и формы собственности, в общей численности детей этой возрастной группы, процентов
1.4
Реализация молодежной политики
1) количество мероприятий патриотической тематики, в том числе по допризывной подготовке для подростков и молодежи, ед.;
2) количество молодежных общественных объединений правоохранительной направленности, действующих на территории муниципального образования, ед.
1.5
Создание условий для реализации муниципальной программы
2
Охрана здоровья и формирование здорового образа жизни населения
2.1
Создание условий для развития физической культуры и спорта
1) доля населения, систематически занимающегося физической культурой и спортом, процентов;
2) доля детей и молодежи, регулярно занимающихся в спортивных секциях, клубах и иных объединениях спортивной направленности, в общей численности детей и молодежи, процентов;
3) доля лиц с ограниченными возможностями здоровья и инвалидов, систематически занимающихся физкультурой и спортом в общей численности данной категории населения, процентов;
4) среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных учреждений физической культуры и спорта, рублей;
5) количество проведенных физкультурных и спортивных мероприятий, ед.;
6) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
2.2
Создание условий для оказания медицинской помощи населению, профилактика заболеваний и формирование здорового образа жизни
доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
2.3
Создание, развитие и обеспечение охраны лечебно-оздоровительных местностей и курортов местного значения
доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
3
Развитие культуры
1) среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных учреждений культуры и искусства, рублей;
2) доля муниципальных учреждений культуры, здания которых находятся в аварийном состоянии или требуют капитального ремонта, в общем количестве муниципальных учреждений культуры, процентов
3.1
Организация библиотечного обслуживания населения
1) уровень фактической обеспеченности библиотеками от нормативной потребности, процентов;
2) доля компьютеризированных библиотек в общем количестве библиотек, процентов;
3) объем электронного каталога, библиографических записей;
4) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
3.2
Организация досуга, предоставление услуг организаций культуры и доступа к музейным фондам
1) уровень фактической обеспеченности клубами и учреждениями клубного типа от нормативной потребности, процентов;
2) уровень фактической обеспеченности парками культуры и отдыха от нормативной потребности, процентов;
3) среднее число участников клубных формирований в расчете на 1000 человек населения, человек;
4) среднее число детей в возрасте до 14 лет - участников клубных формирований, в расчете на 1000 детей в возрасте до 14 лет, человек;
5) удельный вес населения, участвующего в платных культурно-досуговых мероприятиях, проводимых муниципальными учреждениями культуры, процентов;
6) увеличение доли представленных (во всех формах) зрителю музейных предметов в общем количестве музейных предметов основного фонда, процентов;
7) увеличение посещаемости музейных учреждений, посещений на 1 жителя в год;
8) увеличение доли музеев, имеющих сайт в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", процентов;
9) увеличение объема передвижного фонда музеев для экспонирования произведений культуры и искусства, единиц;
10) увеличение количества виртуальных музеев, созданных при поддержке бюджета Удмуртской Республики, единиц;
11) увеличение количества выставочных проектов, процентов к предыдущему году;
12) количество экскурсий, мероприятий, тысяч единиц;
13) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
3.3
Сохранение, использование и популяризация объектов культурного наследия
1) доля объектов культурного наследия, находящихся в муниципальной собственности и требующих консервации или реставрации, в общем количестве объектов культурного наследия, находящихся в муниципальной собственности, процентов;
2) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
3.4
Развитие местного народного творчества
1) количество национальных коллективов самодеятельного народного творчества, единиц;
2) выпуск районных и городских газет, тысяч экземпляров объемом 4 полосы формата A2;
3) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
3.5
Создание условий для реализации муниципальной программы
4
Социальная поддержка населения
4.1
Социальная поддержка семьи и детей
1) доля детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, переданных на воспитание в семьи, в общей численности детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
2) количество родителей, восстановленных в правах;
3) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
4.2
Социальная поддержка старшего поколения
доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
4.3
Обеспечение жильем отдельных категорий граждан, стимулирование улучшения жилищных условий
1) доля населения, получившего жилые помещения и улучшившего жилищные условия в отчетном году, в общей численности населения, состоящего на учете в качестве нуждающегося в жилых помещениях, процентов;
2) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
4.4
Предоставление субсидий и льгот по оплате жилищно-коммунальных услуг
доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
4.5
Содействие занятости населения
доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
5
Создание условий для устойчивого экономического развития
1) среднемесячная начисленная заработная плата работников организаций, не относящихся к субъектам малого предпринимательства, средняя численность работников которых превышает 15 человек, рублей;
2) объем инвестиций в основной капитал (за исключением бюджетных средств), млн. рублей;
3) объем инвестиций в основной капитал (за исключением бюджетных средств) в расчете на 1 жителя, рублей
5.1
Развитие сельского хозяйства и расширение рынка сельскохозяйственной продукции
1) индекс производства продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий (в сопоставимых ценах), процентов;
2) доля прибыльных сельскохозяйственных организаций в общем их числе, процентов;
3) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
5.2
Создание условий для развития малого и среднего предпринимательства
1) число субъектов малого и среднего предпринимательства в расчете на 10 тыс. человек населения, ед.;
2) доля среднесписочной численности работников (без внешних совместителей) малых и средних предприятий в среднесписочной численности работников (без внешних совместителей) всех предприятий и организаций, процентов;
3) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
5.3
Развитие потребительского рынка
1) розничный товарооборот (во всех каналах реализации), млн. рублей;
2) объем бытовых услуг населению, млн. рублей;
3) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
5.4
Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций
6
Безопасность
6.1
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций, реализация мер пожарной безопасности
6.2
Профилактика правонарушений
6.3
Гармонизация межэтнических отношений и участие в профилактике экстремизма
7
Содержание и развитие муниципального хозяйства
7.1
Территориальное развитие (градостроительство и землеустройство)
1) наличие в городском округе (муниципальном районе) утвержденного генерального плана городского округа (схемы территориального планирования муниципального района);
2) общая площадь жилых помещений, приходящаяся в среднем на одного жителя, всего, кв. м;
3) общая площадь жилых помещений, приходящаяся в среднем на одного жителя, введенная в действие за один год, кв. м;
4) объем ввода жилья в эксплуатацию, кв. метров общей площади жилья;
5) площадь земельных участков, предоставленных для объектов жилищного строительства, в отношении которых с даты принятия решения о предоставлении земельного участка или подписания протокола о результатах торгов (конкурсов, аукционов) не было получено разрешение на ввод в эксплуатацию в течение 3 лет, кв. метров;
6) площадь земельных участков, предоставленных для объектов капитального строительства (за исключением объектов жилищного строительства), в отношении которых с даты принятия решения о предоставлении земельного участка или подписания протокола о результатах торгов (конкурсов, аукционов) не было получено разрешение на ввод в эксплуатацию в течение 5 лет, кв. м;
7) площадь земельных участков, предоставленных для строительства в расчете на 10 тыс. человек населения, в том числе земельных участков, предоставленных для жилищного строительства, индивидуального строительства и комплексного освоения в целях жилищного строительства, гектаров;
8) объем не завершенного в установленные сроки строительства, осуществляемого за счет средств бюджета городского округа (муниципального района), тыс. рублей;
9) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
7.2
Содержание и развитие жилищного хозяйства
1) доля многоквартирных домов, в которых собственники помещений выбрали и реализуют один из способов управления многоквартирными домами, в общем числе многоквартирных домов, в которых собственники помещений должны выбрать способ управления указанными домами, процентов;
2) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
7.3
Содержание и развитие коммунальной инфраструктуры
1) доля организаций коммунального комплекса, осуществляющих производство товаров, оказание услуг по водо-, тепло-, газо- и электроснабжению, водоотведению, очистке сточных вод, утилизации (захоронению) твердых бытовых отходов и использующих объекты коммунальной инфраструктуры на праве частной собственности, по договору аренды или концессии, участие субъекта Российской Федерации и (или) городского округа (муниципального района) в уставном капитале которых составляет не более 25 процентов, в общем числе организаций коммунального комплекса, осуществляющих свою деятельность на территории городского округа (муниципального района), процентов;
2) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
7.4
Благоустройство и охрана окружающей среды
доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
7.5
Развитие транспортной системы (организация транспортного обслуживания населения, развитие дорожного хозяйства)
1) доля населения, проживающего в населенных пунктах, не имеющих регулярного автобусного и (или) железнодорожного сообщения с административным центром городского округа (муниципального района), в общей численности населения городского округа (муниципального района), процентов;
2) доля протяженности автомобильных дорог общего пользования местного значения, не отвечающих нормативным требованиям, в общей протяженности автомобильных дорог общего пользования местного значения, процентов;
3) ввод в эксплуатацию автомобильных дорог общего пользования местного значения, км;
4) капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения, км;
5) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
8
Энергосбережение и повышение энергетической эффективности
1) удельная величина потребления энергетических ресурсов в многоквартирных домах:
- электрической энергии, кВт.ч на 1 проживающего;
- тепловой энергии, Гкал на 1 кв. м общей площади;
- горячей воды, куб. м на 1 проживающего;
- холодной воды, куб. м на 1 проживающего;
- природного газа, куб. м на 1 проживающего;
2) удельный расход энергетических ресурсов в организациях, финансируемых за счет средств бюджетов муниципальных образований, кг у.т./м
9
Муниципальное управление
9.1
Организация муниципального управления
1) среднегодовая численность постоянного населения, тыс. человек;
2) удовлетворенность населения деятельностью органов местного самоуправления городского округа (муниципального района), процент от числа опрошенных;
3) расходы бюджета муниципального образования на содержание работников органов местного самоуправления в расчете на одного жителя муниципального образования, рублей;
4) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
9.2
Управление муниципальными финансами
1) доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенций), процентов;
2) доля просроченной кредиторской задолженности в расходах бюджета муниципального образования, процентов;
3) доля просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления на оплату труда), процентов;
4) отношение дефицита бюджета муниципального образования к доходам бюджета, рассчитанное в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, процентов;
5) долговая нагрузка на бюджет муниципального образования (отношение объема муниципального долга к годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета безвозмездных поступлений), процентов;
6) уровень качества управления муниципальными финансами муниципального района (городского округа) по результатам мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами муниципальных образований в Удмуртской Республике, баллов
9.3
Повышение эффективности бюджетных расходов и управления муниципальными финансами
9.4
Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами
1) доля основных фондов организаций муниципальной формы собственности, находящихся в стадии банкротства, в основных фондах организаций муниципальной формы собственности (на конец года, по полной учетной стоимости), процентов;
2) доля площади земельных участков, являющихся объектами налогообложения земельным налогом, в общей площади территории городского округа (муниципального района), процентов;
3) доля площади земельных участков на территории муниципального района (городского округа), поставленных на государственный кадастровый учет, в общей площади территории городского округа (муниципального района), процентов;
4) увеличение доходов консолидированного бюджета Удмуртской Республики от внесения земельных платежей, процентов к уровню базового периода (2009 года);
5) доля многоквартирных домов, расположенных на земельных участках, в отношении которых осуществлен государственный кадастровый учет, процентов;
6) доля граждан, использующих механизм получения государственных и муниципальных услуг в электронной форме, процентов (к 2018 году - не менее 70%)
9.5
Архивное дело
1) предоставление заявителям государственных услуг в области архивного дела в установленные законодательством сроки от общего количества предоставленных государственных услуг в области архивного дела, в процентах;
2) доля архивных документов, хранящихся в муниципальных архивах в нормативных условиях, обеспечивающих их постоянное (вечное) хранение, в общем количестве документов муниципальных архивов, в процентах;
3) удельный вес архивных единиц хранения, включенных в автоматизированные информационно-поисковые системы муниципальных архивов, в общем объеме дел, хранящихся в муниципальных архивах, в процентах
--------------------------------
<1> В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года № 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов", постановлением Правительства Российской Федерации от 17 декабря 2012 года № 1317 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года № 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов", постановлением Правительства Удмуртской Республики от 11 февраля 2013 г. № 52 (ред. от 25.03.2013) "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов, образованных на территории Удмуртской Республики".
<2> В соответствии с утвержденными государственными программами Удмуртской Республики.
Приложение 3
к Методическим рекомендациям
по разработке и реализации
муниципальных программ городских
округов и муниципальных районов,
образованных на территории
Удмуртской Республики,
на период до 2020 года
МЕТОДИКА
ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ
1. Настоящая Методика предназначена для проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ муниципального района (городского округа).
2. Оценка эффективности муниципальных программ проводится в отношении муниципальной программы в целом, а также в отношении подпрограмм муниципальной программы.
3. Для оценки эффективности муниципальной программы (подпрограммы) используются следующие критерии:
а) степень достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов);
б) степень реализации основных мероприятий, мероприятий и достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации (далее - степень реализации мероприятий);
в) степень соответствия запланированному уровню расходов бюджета муниципального района (городского округа);
г) эффективность использования средств бюджета муниципального образования.
4. Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется в следующей последовательности:
1) оценивается степень достижения планового значения каждого целевого показателя (индикатора) муниципальной программы и ее подпрограмм по следующим формулам:
для целевых показателей (индикаторов), желательной тенденцией развития которых является увеличение значений:
для целевых показателей (индикаторов), желательной тенденцией развития которых является снижение значений:
где:
- степень достижения планового значения i-го целевого показателя (индикатора);
- фактическое значение i-го целевого показателя (индикатора), достигнутое на конец отчетного финансового года;
- плановое значение i-го целевого показателя (индикатора).
При превышении фактического значения целевого показателя (индикатора) в отчетном периоде над плановым значением степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) принимается равной 1;
2) оценивается степень достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы (подпрограммы) в целом по следующей формуле:
где:
- степень достижения целевых показателей (индикаторов) в целом по муниципальной программе (подпрограмме);
- степень достижения планового значения i-го целевого показателя (индикатора);
n - количество целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы (подпрограммы);
3) оценивается степень реализации мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) по следующей формуле:
где:
- степень реализации мероприятий муниципальной программы (подпрограммы);
- количество выполненных мероприятий;
- общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году.
Мероприятие, непосредственный результат которого оценивается на основании количественных значений, считается выполненным, если фактически достигнутое значение непосредственного результата соответствует плановому. В случае если для оценки непосредственного результата используется несколько показателей количественной оценки, мероприятие считается выполненным, если фактически достигнутое значение непосредственного результата каждого из них соответствует плановому.
Мероприятие, которое должно быть выполнено к определенному сроку, считается выполненным, если соблюден установленный срок.
В иных случаях оценка выполнения мероприятий проводится экспертным путем;
4) оценивается степень соответствия запланированному уровню расходов муниципальной программы (подпрограммы) по следующей формуле:
где:
- степень соответствия запланированному уровню расходов на реализацию муниципальной программы (подпрограммы);
- фактические расходы на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) в отчетном году;
- плановые расходы на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) в отчетном году.
Под плановыми расходами на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) в отчетном году понимаются объемы бюджетных ассигнований, предусмотренные на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) в решении о бюджете муниципального района (городского округа) на соответствующий год по состоянию на 31 декабря.
В случае если средства на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) не предусмотрены (отражаются в других муниципальных программах (подпрограммах), степень соответствия запланированному уровню расходов на реализацию муниципальной программы (подпрограммы) принимается равной 1;
5) оценивается эффективность использования средств бюджета муниципального района (городского округа) на реализацию мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) по следующей формуле:
где:
- эффективность использования средств бюджета муниципального района (городского округа) на реализацию мероприятий муниципальной программы (подпрограммы);
- степень реализации мероприятий муниципальной программы (подпрограммы);
- степень соответствия запланированному уровню расходов на реализацию муниципальной программы (подпрограммы);
6) оценивается эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) по следующей формуле:
где:
- эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы);
- степень достижения целевых показателей (индикаторов) в целом по муниципальной программе (подпрограмме);
- эффективность использования средств бюджета муниципального района (городского округа) на реализацию мероприятий муниципальной программы (подпрограммы).
5. Эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) признается высокой в случае, если значение составляет не менее 0,9.
Эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) признается удовлетворительной в случае, если значение составляет не менее 0,75.
В остальных случаях эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы) признается неудовлетворительной.
Приложение 4
к Методическим рекомендациям
по разработке и реализации
муниципальных программ городских
округов и муниципальных районов,
образованных на территории
Удмуртской Республики,
на период до 2020 года
ФОРМЫ
ОТЧЕТОВ О РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Форма 1. Отчет о достигнутых значениях целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы
Отчет о достигнутых значениях целевых показателей
(индикаторов) муниципальной программы
по состоянию на __________________
Наименование муниципальной программы __________________________________
Коды аналитической программной классификации
№ п/п
Наименование целевого показателя (индикатора)
Единица измерения
Значения целевого показателя (индикатора)
Отклонение факта на конец отчетного периода от плана на отчетный год
% исполнения плана на отчетный год
Темп роста (снижения) к уровню прошлого года, % <3>
Обоснование отклонений значений целевого показателя (индикатора)
Факт за год, предшествующий отчетному году
План на отчетный год
Факт на конец отчетного периода нарастающим итогом
МП
Пп
Наименование программы
x
1
Наименование целевого показателя (индикатора)
2
Наименование целевого показателя (индикатора)
...
xx
1
Наименование подпрограммы 1
1
Наименование целевого показателя (индикатора)
2
Наименование целевого показателя (индикатора)
...
xx
x
Наименование подпрограммы...
1
Наименование целевого показателя (индикатора)
2
Наименование целевого показателя (индикатора)
...
...
--------------------------------
<3> Заполняется для годового отчета.
Форма 2. Отчет о выполнении основных мероприятий муниципальной программы
Отчет о выполнении основных мероприятий муниципальной
программы по состоянию на ____________
Наименование муниципальной программы __________________________________
Код аналитической программной классификации
Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнители
Срок выполнения плановый
Срок выполнения фактический
Ожидаемый непосредственный результат
Достигнутый результат на конец отчетного периода
Проблемы, возникшие в ходе реализации мероприятия
МП
Пп
ОМ
М
xx
1
Подпрограмма 1
xx
1
01
Основное мероприятие 1
xx
1
02
Основное мероприятие 2
xx
1
02
1
Мероприятие 1
xx
1
02
2
Мероприятие 2
...
...
xx
x
Подпрограмма
xx
x
01
Основное мероприятие 1
xx
x
02
Основное мероприятие 2
xx
x
02
1
Мероприятие 1
...
Форма 3. Отчет о финансовой оценке применения мер муниципального регулирования
Отчет о финансовой оценке применения мер муниципального
регулирования по состоянию на ____________
Наименование муниципальной программы __________________________________
Код аналитической программной классификации
Наименование меры муниципального регулирования
Показатель применения меры
Оценка на отчетный год, тыс. руб.
Факт на конец отчетного периода, нарастающим итогом, тыс. руб.
Относительное отклонение факта на конец отчетного периода от оценки на отчетный год, %
Комментарий
МП
Пп
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой реализуется мера муниципального регулирования
xx
x
xx
x
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой реализуется мера муниципального регулирования
x
x
...
Форма 4. Отчет о выполнении сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)
Отчет о выполнении сводных показателей муниципальных
заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)
по состоянию на _______________
Наименование муниципальной программы __________________________________
Код аналитической программной классификации
ГРБС
Наименование муниципальной услуги (работы)
Наименование показателя
Единица измерения
План на отчетный год
План на отчетный период нарастающим итогом
Факт на конец отчетного периода
% исполнения к плану на отчетный год
% исполнения к плану на отчетный период
МП
Пп
ОМ
М
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой оказываются муниципальные услуги муниципальными учреждениями
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
...
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
...
...
xx
x
Наименование подпрограммы, в рамках которой оказываются муниципальные услуги муниципальными учреждениями
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
xx
x
xx
x
xxx
Муниципальная услуга (работа)
Расходы бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальной услуги (выполнение работы)
тыс. руб.
Наименование показателя, характеризующего объем муниципальной услуги (работы)
...
...
Форма 5. Отчет об использовании бюджетных ассигнований бюджета муниципального района (городского округа) на реализацию муниципальной программы
Отчет об использовании бюджетных ассигнований бюджета
муниципального района (городского округа)
на реализацию муниципальной программы
по состоянию на _______________
Наименование муниципальной программы __________________________________
Коды аналитической программной классификации
Наименование муниципальной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнитель
Код бюджетной классификации
Расходы бюджета муниципального района (городского округа), тыс. рублей
Кассовые расходы, %
ГРБС
Рз
Пр
ЦС
ВР
план на отчетный год
план на отчетный период
кассовое исполнение на конец отчетного периода
к плану на отчетный год
к плану на отчетный период
МП
Пп
ОМ
М
И
xx
всего
ответственный исполнитель
xxx
соисполнитель 1
xxx
соисполнитель...
xxx
...
xx
x
всего
xxx
ответственный исполнитель подпрограммы
xxx
соисполнитель 1
xxx
соисполнитель...
xxx
...
xx
x
xx
ответственный исполнитель основного мероприятия
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
x
xx
x
x
ответственный исполнитель мероприятия
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
xx
x
xx
x
x
ответственный исполнитель мероприятия
xxx
xx
xx
xxxxxxx
xxx
...
...
xx
x
всего
ответственный исполнитель подпрограммы
соисполнитель 1
соисполнитель...
...
xx
x
xx
x
x
ответственный исполнитель основного мероприятия
xx
x
xx
x
x
ответственный исполнитель мероприятия
...
Форма 6. Отчет о расходах на реализацию муниципальной программы за счет всех источников финансирования
Отчет о расходах на реализацию муниципальной программы
за счет всех источников финансирования
по состоянию на ______________
Наименование муниципальной программы __________________________________
Коды аналитической программной классификации
Наименование муниципальной программы, подпрограммы
Источник финансирования
Оценка расходов на отчетный год (согласно муниципальной программе), тыс. руб.
Фактические расходы на конец отчетного периода нарастающим итогом, тыс. руб.
Отношение фактических расходов на конец отчетного периода нарастающим итогом к оценке расходов на отчетный год, %
МП
Пп
xx
Наименование муниципальной программы
всего
бюджет муниципального района (городского округа)
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации
субвенции из бюджета субъекта Российской Федерации
иные межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
иные межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, имеющие целевое назначение (только для муниципальных районов)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации, планируемые к привлечению
средства бюджетов поселений, входящих в состав муниципального района (только для муниципальных районов)
иные источники
xx
1
Наименование подпрограммы
всего
бюджет муниципального района (городского округа)
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации
субвенции из бюджета субъекта Российской Федерации
иные межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
иные межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, имеющие целевое назначение (только для муниципальных районов)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации, планируемые к привлечению
средства бюджетов поселений, входящих в состав муниципального района (только для муниципальных районов)
иные источники
xx
...
Наименование подпрограммы
всего
бюджет муниципального района (городского округа)
в том числе:
собственные средства бюджета муниципального района (городского округа)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации
субвенции из бюджета субъекта Российской Федерации
иные межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, имеющие целевое назначение
субвенции из бюджетов поселений (только для муниципальных районов)
иные межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, имеющие целевое назначение (только для муниципальных районов)
субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации, планируемые к привлечению
средства бюджетов поселений, входящих в состав муниципального района (только для муниципальных районов)
иные источники
Форма 7. Сведения о внесенных за отчетный период изменениях в муниципальную программу
Сведения о внесенных за отчетный период изменениях
в муниципальную программу по состоянию на ____________
Наименование муниципальной программы __________________________________
№ п/п
Вид правового акта
Дата принятия
Номер
Суть изменений (краткое изложение)
1
Правовой акт Администрации муниципального района (городского округа)
2
Правовой акт Администрации муниципального района (городского округа)
...
Форма 8. Результаты оценки эффективности муниципальной программы
Результаты оценки эффективности муниципальной
программы за _________ год
Наименование муниципальной программы __________________________________
Код аналитической программной классификации
Муниципальная программа, подпрограмма
Координатор
Ответственный исполнитель
Эффективность реализации муниципальной программы (подпрограммы)
Степень достижения плановых значений целевых показателей (индикаторов)
Степень реализации мероприятий
Степень соответствия запланированному уровню расходов
Эффективность использования средств бюджета муниципального района (городского округа)
МП
Пп
xx
xx
x
xx
x
...
------------------------------------------------------------------
По датам
Введите даты для поиска:
Информация
Ключевые слова